仙桃住房公积金资金存放管理实施细则

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第一章  总则

第一条  为规范住房公积金资金存放管理，防范资金风险，提高资金使用效率，维护住房公积金所有者的合法权益，根据《住房公积金管理条例》《住房公积金财务管理办法》《住房公积金会计核算办法》和《住房公积金资金管理业务标准》等法律法规和相关文件，结合实际，制定本办法。

第二条　 本办法适用于仙桃市住房保障服务中心（以下简称“中心”）住房公积金归集、使用和运作过程中的全部资金管理业务。

第三条  住房公积金资金存放纳入“三重一大”集体决策事项，由中心党组集体研究决定存放规模、期限以及标的设置等内容，确保资金存放的合法性、合规性、安全性。

第四条  资金营运科负责中心住房公积金资金的日常管理运作。应充分考虑确保职工日常住房公积金提取和贷款需要的备付金，留存用于计提住房公积金增值收益、上缴管理费、廉租房建设补充资金等各项费用的阶段性资金，避免因运作资金不足造成流动性偿付风险。

第二章资金管理范围

第五条住房公积金资金管理包括以下内容：

（一）住房公积金及其增值收益。

（二）住房公积金贷款风险准备金。

（三）住房公积金活期存款、定期存款、通知存款、大额存单、购买的国债等金融资产。

第三章　 资金结算

第六条  中心应与受委托银行签订住房公积金支付结算业务合作协议，明确双方职责、权利，规范专户管理。

第七条中心发起的各类住房公积金资金支付业务，应通过“全国住房公积金结算应用系统”与受委托银行联网结算。

第八条  中心向受委托银行发起的住房公积金资金结算业务，应按照相关业务规则进行审批，审批通过的，发起资金结算请求。

住房公积金资金结算应按“业务驱动资金结算”，业务、资金、财务明细应自动匹配相符。

第九条  暂无法通过线上完成的资金调拨、支付业务（包括但不限于转存定期存款业务、向缴存人及缴存单位退款等），可在线下办理。

第四章　 资金账户

第十条　 资金账户设置

（一）资金账户开设应符合下列规定：

1．在每家受委托归集银行只能开设一个住房公积金存款专户，根据业务需要可下设子账户；

2．在每家受委托贷款银行应只能开设一个住房公积金委托贷款账户；

3．定期存款账户应在受委托银行范围内开设；

4．选择一家受委托银行开设一个住房公积金增值收益专户。

（二）资金账户开设由资金运营科根据业务工作需要提出账户开设申请，经中心党组会研究后，报市财政部门审批。

第十一条  资金账户管理

（一）中心所涉及的住房公积金存款专户、委托贷款账户和增值收益专户等所有活期、定期账户，应全部在“全国住房公积金结算应用系统”中注册，纳入住建部统一监管。

（二）中心可选择归集业务资金量较大的1－2家受委托银行存款账户作为“存款主账户”，用于中心日常资金归集调度使用。

第五章　 资金安全

第十二条资金计划管理

资金营运科会同归集科、信贷科，编制年度住房公积金资金归集、使用计划，经中心党组会议研究，报市住房公积金管理委员会审议同意后执行。

第十三条  资金流动性管理

实行资金流动性管理，根据流动性分析和预测结果，判断未来一段时间流动性不足或过剩，可采取下列控制措施：

（一）资金流动性不足时，可采用阶段性合理调度资金和分批次发放委托贷款。

（二）资金流动性过剩时，可采用购买定期大额存单及其他法律法规允许的保值增值业务，定期大额存单需在受委托银行间采取公开询价方式进行。

第十四条资金调配管理

（一）资金调配应符合下列规定：

资金调配应符合住房公积金提取、贷款和保值增值业务需要。

（二）建立备付金制度

市中心本级住房公积金专户。各委托银行资金专户以提取、贷款业务资金需求量为依据，确定存款账户的日常资金使用量，作为业务备付金。当存款账户资金高于业务备付金额度时，由资金运营科按相关规定提出定期存款建议，报中心党组会议研究通过后，拟定大额资金调拨审批单，及时转存定期存款。

业务备付金实施动态管理，根据各受委托银行业务办理情况进行调整。

（三）资金调配流程

1．资金业务分类：

资调配及拨付业务：中心各账户之间资金调拨、活期转定期存款、委托业务手续费支付、增值收益上缴等；

业务资金支付：住房公积金提取资金支付、住房公积金贷款发放、汇入资金原路退回等。

2．审批流程：

资金调配及拨付业务实行三级审批流程：资金营运科申请资金计划，中心分管副主任复审，主任审批。

第十五条资金内控管理

（一）中心资金内控管理需符合下列规定：

1．所有资金业务执行授权、联签制度，并在授权范围内行使职权。大额资金使用、账户开立等重大事项应集体研究决策；

2．实行不相容岗位互相制约机制；

3．对流动资金及日常财务收支进行计划管理，资金营运科负责每月末向中心党组汇报当月资金调拨、支付情况及下月资金调拨、支付计划。

（二）资金管理、账务管理与实物资产管理岗位应相互分离。内部审计稽核、信息系统维护岗位应实行岗位责任制，且相互分离。

第六章　 资金监督

第十六条资金监督管理

中心应接受上级和本级财政、审计、人民银行及其他相关部门的监督、检查。

根据《住房公积金管理条例》和《住房和城乡建设部 财政部中国人民银行关于健全住房公积金信息披露制度的通知》，向社会公开披露住房公积金运行情况年度报告，自觉接受社会监督。

第七章　 附则

第十七条  本细则由市住房保障服务中心负责解释。

第十八条  本细则自2023年7月1日起施行。此前发布的有关规定与本细则不一致的，按照本细则执行。

来源：仙桃市住房保障服务中心